вывести средства с ООО через аренду

Нормальный чел,такие вопросы?)))) Ваще в маскве народ непуганный

 

Не подскажет ли всезнающий олл:
Имеем недвижку и аренду за неё около 150000 р. в мес. Есть понимание, что деньги лучше вывести через ИП на УСН, через физика не хочецо, т.к. НДФЛ кусаеца, через ООО придется платить за дивиденды или кучу чеков искать...
Хотелось бы конечно через ООО на УСН, т.к. оно есть.
Вопросы:
1. ИП на УСН это лучшее решение?
2. Какие налоги надо платить, в том числе сборы на ООО и ИП на УСН.
3. Если будет ИП, нужно ли покупать патент или нести другие расходы.
Не пинайте плиз сильно, темы пока создавать мне низя, недоросла.

 

Кто имеет? ИП, Физик или ООО ? Свидетельство о собственности на кого?

 

Физик, от него будет безвозмездный договор с ООО или ИП, далее возмездный договор субаренды.

 

А не проще физику самому ИП зарегить?

 

off всегда очень внимательно читаю содержательные посты zavhoza в этой ветке. а также в бизнесе, юр и врф.

 

тема бесконечно радует)))))))))))))))))))))))))))))

 

ип на усн - лучшее решение )))

 

Как правило. В вашем случае зависит от того, сколько вы будете платить бухгалтеру на ИП, т.к. бухгалтер на ООО, как я понял, есть.

УСН разные бывают, вам больше подойдет тот, объектом налогообложения которого являются доходы.

НК
Статья 346.20. Налоговые ставки
1. В случае, если объектом налогообложения являются доходы, налоговая ставка устанавливается в размере 6 процентов.

В вашем случае можно снизить (вообще до 50 %)
Статья 346.21. Порядок исчисления и уплаты налога

3. Налогоплательщики, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы, по итогам каждого отчетного периода исчисляют сумму авансового платежа по налогу, исходя из ставки налога и фактически полученных доходов, рассчитанных нарастающим итогом с начала налогового периода до окончания соответственно первого квартала, полугодия, девяти месяцев с учетом ранее исчисленных сумм авансовых платежей по налогу.
Сумма налога (авансовых платежей по налогу), исчисленная за налоговый (отчетный) период, уменьшается указанными налогоплательщиками на сумму страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обязательное медицинское страхование, обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, уплаченных (в пределах исчисленных сумм) за этот же период времени в соответствии с законодательством Российской Федерации, а также на сумму выплаченных работникам пособий по временной нетрудоспособности. При этом сумма налога (авансовых платежей по налогу) не может быть уменьшена более чем на 50 процентов.


ФЗ "О страховых взносах в пенсионный фонд Российской Федерации, фонд социального страхования Российской федерации, федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования от 24 июля 2009 года N 212-ФЗ

Статья 13. Стоимость страхового года
2. Стоимость страхового года определяется как произведение минимального размера оплаты труда, установленного федеральным законом на начало финансового года, за который уплачиваются страховые взносы, и тарифа страховых взносов в соответствующий государственный внебюджетный фонд, установленного частью 2 статьи 12 настоящего Федерального закона, увеличенное в 12 раз.

ФСС отпадает:

Статья 14. Размер страховых взносов, уплачиваемых плательщиками страховых взносов, не производящими выплат и иных вознаграждений физическим лицам
1. Плательщики страховых взносов, указанные в пункте 2 части 1 статьи 5 настоящего Федерального закона, уплачивают соответствующие страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации и фонды обязательного медицинского страхования в размере, определяемом исходя из стоимости страхового года.


Если будете только недвижкой заниматься, будет льгота:

Статья 58. Пониженные тарифы страховых взносов для отдельных категорий плательщиков страховых взносов в переходный период 2011 - 2019 годов
1. В течение переходного периода применяются пониженные тарифы страховых взносов для плательщиков страховых взносов, указанных в пункте 1 части 1 статьи 5 настоящего Федерального закона:

8) для организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения, основным видом экономической деятельности (классифицируемым в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности) которых являются:
я.2) управление недвижимым имуществом;

3.2. В течение 2011 - 2012 годов для плательщиков страховых взносов, указанных в пункте 8 части 1 настоящей статьи, применяются следующие тарифы страховых взносов:


2011 2012

Пенсионный фонд 18,0 процента 18,0 процента
Российской Федерации

Фонд социального страхования 2,9 процента 2,9 процента
Российской Федерации

Федеральный фонд обязательного 3,1 процента 5,1 процента
медицинского страхования

Территориальные фонды обязательного 2,0 процента 0,0 процента

НК
ст.346.25.1
В список патентов аренда помещений не входит

 

не подскажите, каким образом у вас получились такие цифры?
очень интересно посмотреть на расчеты

 

Для наглядности расчитан период с 1.01.2011 по 31.12.2011.
процент мрот месяц год
пфр 26 4330 1125,8 13509,6
фомс 3,1 4330 134,23 1610,76
тфомс 2 4330 86,6 1039,2
итого 16159,56

ИП на УСН 6%
сборы за кв. 4039,89
выручка за кв. 450000
налог за кв. 27000
налог с вычетом 22960,11
Итого потери 108000 - деньги можно снимать

РАСЧЕТ ООО на УСН 6%
выручка за кв. 450000
налог за кв. 27000
итого потери 108000 - если нет прибыли, т.е. надо налить или 9% на дивиденды.

 

все понятно
и даже в отредактированном ответе не удалось посчитать правильно

ИП на УСН может уменьшить сумму ЕН (108 000) на сумму уплаченных страховых взносов "за себя", так называемая "стоимость страхового года", которая составляет в 2011 году 16159, 56.
итого налогов за год ИП заплатит 108000 = 16159,56 + 91840,44.

для того чтобы уменьшить сумму ЕН до 3% нужно платить зарплату и, соответственно, страховые взносы с нее. при данном виде деятельности это 34% + 13 % НДФЛ. и только потом, на сумму уплаченных страховых взносов единый налог можно уменьшить.
чтобы ЕН стал равен 3% или 108000/2=54000, нужно заплатить в бюджет минимум 54000 страховых взносов.
с учетом уплаченных ИП за себя 16 тысяч, это 111 765 ФОТ и 14 529 рублей НДФЛ с него.
несчастные случаи еще, но там мелочь.
при такой схеме налогов у ИП получится на круг 122 529.

а для того, чтобы вывести официально деньги с ООО, нужно заплатить минимум 9% НДФЛ (дивы), это 152 280 рублей. налоговая нагрузка ООО на УСН минимум составит 260 280.

 

ст.58 ФЗ 212 не катит? (см. выше) Со льготой чутко меньше получается.

?

понятнее ИМХО будет 13,5х4 кв.=54

Я думал при УСН идет освобождение от оного.

НК

ст.346.11 ч.3

Применение упрощенной системы налогообложения индивидуальными предпринимателями предусматривает их освобождение от обязанности по уплате налога на доходы физических лиц (в отношении доходов, полученных от предпринимательской деятельности, за исключением налога, уплачиваемого с доходов, облагаемых по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 2, 4 и 5 статьи 224 настоящего Кодекса), налога на имущество физических лиц (в отношении имущества, используемого для предпринимательской деятельности). Индивидуальные предприниматели, применяющие упрощенную систему налогообложения, не признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, за исключением налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате в соответствии с настоящим Кодексом при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией, а также налога на добавленную стоимость, уплачиваемого в соответствии со статьей 174.1 настоящего Кодекса.

9 % если прибыль осталась.

 

все таки управление недвижимым имуществом и сдача в аренду собственного недвижимого имущества это разные виды деятельности, нет?

и даже если попробовать применить льготный оквэд, то пониженные ставки по страховым взносам предусмотрены для организаций и ИП, производящих выплаты физическим лицам, то есть для тех, у кого есть наемные сотрудники с зарплатами.
а для самих ИП льгот нет, фикс, стоимость страхового года, независимо ни от чего.

сумма страховых взносов в этом году для ИП составляет не 12, а 16 тысяч рублей.

кому понятнее?

да. и что?
вы так настойчиво пытались уменьшить вполовину сумму ЕН на страховые взносы. их же надо где-то брать. а если есть облагаемые страховыми взносами выплаты физикам, значит есть и НДФЛ с них.

 

Мне кажется, сдача есть вид управления.

Пока у ТС есть только ИП, физиков нету, стало быть ФОТ и НДФЛ тоже нет?

Таня, с Вами очень приятно разговаривать. Хороший мотивированный диалог, побольше бы такого на форуме. Примите уверения в совершеннейшем почтении.

 

сомневаюсь.
иначе эти два вида деятельности не имели бы разных оквэдов.
имхо управление в данном случае относится к специализированным компаниям, которым передают в управление недвижку.
а не к дяде васе, который квартиру сдает внаем.

точно.
и взносов страховых нет, на которые можно уменьшить ЕН.
и льготы по ним тоже нет.
ничего нет